The Hope Scholarship Credit: Geben Tuition Payers ein wenig Hoffnung

Eines der besten Steuer bei Mittelklasse-Eltern von College-Studenten richtet Anreize ist die Hoffnung Stipendium Kredit.

Im Rahmen dieses Plans bietet die Regierung bis zu $ ​​1.500 pro Jahr als Steuergutschrift von bis zu teilweise Eltern kompensieren (oder andere Studienzahler) für ihren abhängigen Studenten Studiengebühren zahlen. Unabhängige Studenten können auch für die Hoffnung Stipendium Kredit für ihre eigene Ausbildung zu qualifizieren.

Hoffnung Stipendium Credits Stipendien in der üblichen Weise nicht beziehen. Statt einen Scheck für die Schule bezahlen zu empfangen, Sie oder Ihre Eltern erhalten diese "Auszeichnungen" in Form von Steuer Credits. Mit anderen Worten, erhalten Sie eine bestimmte Menge an Ihre Ausbildungskosten von Ihrem jährlichen Einkommen abzuziehen eine Pause auf Ihre Steuern zu erhalten. Kurz gesagt, erhalten Sie eine Steuergutschrift für sein oder eine unterstütz Gelehrte, nicht für eine Gewinn Stipendium.

Die Kredit Hoffnung Stipendium kann nur für die ersten zwei Jahre College-Besuch geltend gemacht werden. Danach können Sie andere Programme, wie Lifetime Learning Credits und Coverdell ESAs, Gebrauch mit Bildung Kosten zu helfen.

Der Betrag, den Sie unter der Hoffnung Stipendium Kreditprogramm behaupten kann, wird direkt von Ihrem Einkommen betroffen. Der Kongress hat den Auftrag, dass Hoffnung Scholarship Credits vollständig unter einen voreingestellten Einkommensschwelle zur Verfügung stehen, aber nicht verfügbar überhaupt, wenn Ihr Einkommen über einem anderen (höheren) Einkommensgrenze ist. Zwischen diesen beiden Einkommen, ein phaseout Berechnung allmählich verringert die Menge für den Kredit zur Verfügung.

Im 2003 Steuerjahr zum Beispiel die Menge eines Hoffnung Scholarship Creditwas voll zur Verfügung, wenn die Steuerzahler modifizierte bereinigten Bruttoeinkommens (In der Regel verkürzt WEISEN) War $ 41.000 oder weniger (oder $ 83.000 oder weniger, wenn gemeinsam) einzureichen. Zwischen 41.000 $ und 51.000 $ (103.000 oder $ 83.000 und $ für eine gemeinsame Rück) wurden Kredite zu einem phaseout ausgesetzt, die jede Hoffnung Stipendium Kredit Nutzen allmählich beseitigt. Über dem $ 51.000 MAGI Ebene (103.000 $, wenn Einreichung gemeinsam), wurden diese Kredite vollständig auslaufen (eliminiert). Limits ändern die ganze Zeit, so wenden Sie sich an die IRS das diesjährige Niveau zu bestätigen.

Wer kann die Hoffnung Stipendium Kredit in Anspruch nehmen?

Wenn Sie eine Hoffnung Stipendium Credit "gewinnen", Sie oder Ihre Eltern erhalten eine Gutschrift gegen Steuern im Jahr bezahlt. Um dieses kostenlose Geld erhalten, jedoch müssen Sie vier Kriterien erfüllen:

• Sie müssen qualifizierte Nachhilfe und Aufwendungen im Zusammenhang mit einer bezahlt haben "in Frage kommende Hochschule." Ansprüche können nur für Schüler Unterricht gemacht werden, und nur für den Teil, der nicht durch andere Stipendien, Zuschüsse gedeckt ist, und Darlehen des Bundes.
• Sie müssen den Unterricht und die damit verbundenen Kosten für einen qualifizierten Schüler zahlen. Wenn deine Eltern die Rechnungen sind Grundlage, sie Holen Sie sich die Boni-, wenn Sie die Rechnungen als unabhängiger Student zahlen, Sie kann den Vorteil beanspruchen.
• Der zugelassene Student muss sich selbst, Ihr Ehepartner oder eine abhängige, für die Sie eine Befreiung auf Ihrer Steuererklärung geltend. Wenn Sie ein Student abhängig sind, können Sie diesen Kredit nicht behaupten. Wenn Ihre Großeltern für Ihre Studiengebühren bezahlen, und Sie sind nicht ihre gesetzlichen abhängig, können sie die Steuergutschrift nicht behaupten.
• Sie haben das IRS-Formular 8863 dem Titel abzuschließen, Education Credits (Hope and Lifetime Learning Credits) und befestigen Sie es an das IRS-Formular 1040 oder IRS-Formular 1040A.

Falls Sie sich wundern, definiert die IRS ein qualifizierten Hochschule als "jede Hochschule, Universität, Berufsschule oder andere Schul-Bildungseinrichtung zur Teilnahme an einem Studentenhilfsprogramm durch das Department of Education verwaltet teilzunehmen. Es ist praktisch alle akkreditierten, öffentliche, gemeinnützige umfasst und proprietäre Schul (privat gewinnorientiert im Besitz) Institutionen. "

Okay, was ist der Haken?

Die IRS ist nicht heraus, Sie zu erhalten, so dass Sie sich keine Gedanken über obskure Fänge oder Lücken befürchten, dass Sie davon ab, diesen Kredit zu verhindern. Es ist wirklich wollen Ihnen helfen. Allerdings müssen Sie sich bewusst ein paar Möglichkeiten, um sich für die Hoffnung Stipendium Vergabe- disqualifizieren (und zu vermeiden, wenn Sie es vermeiden kann):

• Wenn deine Eltern verheiratet sind, können sie ihre Steuern nicht separat einreichen, wenn sie die Hoffnung Stipendium Kredit geltend machen wollen. Wenn Sie sind ein unabhängiger Schüler und verheiratet, Sie sollen Datei gemeinsam mit Ihrem Ehepartner die Hoffnung Kredit Anspruch. Geschiedenen Eltern, auf der anderen Seite, kann Datei separat.
• Wenn Sie eine abhängige Schüler und aufgeführt als solche Steuererklärung jemand anderes sind, können Sie nicht für eine Hoffnung Stipendium Kredit-Datei. Aus diesem Grund, Eltern Datei für die Hoffnung Kredit, nicht die abhängige Schüler.
• Wenn Ihr modifizierte bereinigten Bruttoeinkommens (Ihr MAGI) 51.000 $ oder mehr (oder 103.000 $ oder mehr, wenn Sie gemeinsam Datei), wird Ihr Vorteil eliminiert.
• Wenn Sie (oder Ihr Ehepartner) als nichtansässiger Ausländer für einen Teil des Jahres eingestuft wurden, für die Sie die Einreichung und Sie haben wählen nicht als steuerlich ansässig behandelt werden, können Sie nicht für eine Hoffnung Stipendium Kredit-Datei . Sie müssen den US-Steuern zahlen Vorteil der Kredit zu nehmen, weil die Hoffnung Stipendium Kredit appliedagainst Steuern zu entrichten ist. Wenn Sie Ihre Steuern hier nicht Datei, können Sie keine Gutschrift.
• Wenn Sie die Lifetime Learning Kredit für einen Studenten für ein bestimmtes Jahr beanspruchen, können Sie nicht für die Hoffnung Kredit für den gleichen Studenten einreichen.

Welche Ausbildungskosten sind nicht abgedeckt?

Einige Kosten werden nicht von der Hoffnung Scholarship Credits abgedeckt. Obwohl Nachhilfe und andere erforderliche College-Gebühren (einschließlich Laborgebühren, Studentenregierungsgebühren und andere von der Schule erhobenen Gebühren, die sich einschreiben zu zahlen) von Hope Scholarship Credits abgedeckt sind (innerhalb der angegebenen Grenzen und Beschränkungen), einige sonst legitime Ausgaben aren 't zulässig.

Zum Beispiel, obwohl fast jeder Hochschule in den Vereinigten Staaten müssen die Schüler getrennte Krankenversicherung haben eine Schule zu besuchen, diese Versicherungskosten nicht erfüllen, unter der Hoffnung Stipendium Kreditprogramm.

Neben der Krankenversicherung Kosten, sonstige Aufwendungen speziell von der Hoffnung Scholarship Credits ausgeschlossen sind die folgenden:

• Medizinische Kosten (einschließlich studentische Krankenversicherung Gebühren). Der Grund für diesen Ausschluss ist, dass selbst wenn die Schüler wurden nicht in die Schule gehen, würden sie immer noch für medizinische Kosten im normalen Verlauf des Lebens bezahlen.
• Unterkunft und Verpflegung. Obwohl mehrere Bundes-Darlehen Programme Unterkunft und Verpflegung als zulässige Aufwendungen beinhalten, hat die Hoffnung Stipendium Kredit nicht.
• Transport. Trotz der Tatsache, dass die Schüler könnten zum College zu pendeln, Credits Hoffnung Stipendium umfassen keine Reisekosten. Einige Schüler können diesen Ausschluss finden besonders komisch, weil sie mit ihren Eltern zu Hause bleiben müssen, könnte weil College Residenz Kosten sind ebenfalls nicht abgedeckt.
• Persönliche oder familiäre Lebenshaltungskosten. Diese Kosten sind schwer zu quantifizieren, und es ist fast unmöglich, zu verifizieren, dass die Schüler nicht "zu viel bezahlen" ihre Eltern für Zimmer oder dem Board - so die Regierung schließt einfach die gesamte Kategorie.

Wie kann ich meine Hoffnung Stipendium Kredit berechnen?

Sie können die Basisbetrag des Kredit Hoffnung Stipendium berechnen, indem Sie diese einfache Formel:

1. Nehmen Sie 100 Prozent der ersten $ 1.000 qualifizierte Nachhilfe und die damit verbundenen Kosten von Ihnen bezahlt oder bezahlt von Ihren Eltern für Sie.

2. Fügen Sie 50 Prozent der nächsten $ 1.000 qualifizierte Nachhilfe und die damit verbundenen Kosten Ihre Eltern von Ihnen bezahlt oder bezahlt von Ihren Eltern für Sie.

Diese Zahl ist Ihre maximal zulässige Hoffnung Stipendium Kredit.

Die maximale Höhe der Hoffnung Stipendium Kredit, die im Jahr 2003 war $ 1.500 pro Schüler geltend gemacht werden könnten, pro Jahr. Die gute Nachricht ist, dass Ihre Eltern (oder Sie wenn Sie ein unabhängiger Student sind) kann die volle Anspruch $ 1.500 für jeden in Frage kommenden Schüler, für die sie mindestens $ 2.000 qualifizierte Studienkosten bezahlt. Die schlechte Nachricht ist, dass die Kredit Basis reduziert werden kann auf MAGI Ihre Eltern, oder Ihnen, wenn Sie ein unabhängiger Student sind. Dieser reduzierte Betrag wird als der zulässige Kredit.

Die IRS verwendet die folgende Formel, um die zulässige Hoffnung Stipendium Kredit zu berechnen:

Zulässige Hoffnung Stipendium Kredit = maximale Kredit x (Phaseout Limit - Payers MAGI) / Phaseout Bereich

Hier ist eine kurze Erklärung:

• Maximale Kredit ist zu 100 Prozent der ersten $ 1.000 und 50 Prozent der $ 1.000- Studienkosten über $ 2.000 nächsten sind nicht für diese Auszeichnung anerkannt.
• phaseout Grenze ist der maximal MAGI, die für die Hoffnung Stipendium Kredit qualifizieren. Derzeit ist dieser Betrag $ 51.000 für Alleinerziehende von abhängigen Studenten (das gleiche für einzelne unabhängige Studenten) und 103.000 $ für Familien mit zwei Eltern (oder verheiratet unabhängige Studenten).
• phaseout Bereich Betrag ist der Dollar, über die die Kredit Hoffnung Stipendium wird auslaufen. Für Einzelzahler, ist dieser Betrag derzeit 10.000 $ (da voll Kredit wird zu einem einzigen Zahler dessen gegeben MAGI ist $ 41.000 oder weniger und Nein Kredit wird zu einem einzigen Zahler dessen gegeben MAGI ist $ 51.000 oder mehr). Verheiratet Zahler haben die MAGI Geld doppelt und damit gleich doppelte phaseout Bereich haben: $ 20,000.

Um zu verstehen, wie die phaseout arbeitet, sind hier College Zahlung Szenarien für zwei hypothetische Familien.

Beispiel 1: Payers unter der phaseout Grenze

Mark und Mary haben eine kombinierte MAGI von $ 75.000, und sie zahlen $ 2000 im Herbstsemester schicken ihre Tochter Marisa zum College. Die Menge von $ 2.000 stellt qualifizierte Ausgaben darüber hinaus andere Stipendien, Darlehen, Zuschüsse und andere Quellen von freien (oder free-for-now) Geld, das Marisa für Hochschule ausgezeichnet wurde.

Weil Mark und Mary ihre IRS Tax Form 1040 zusammen Datei und ihre Magi ist unter die phaseout Grenze von 83.000 $, sind sie berechtigt, die gesamte $ 1,500 Hoffnung Stipendium Kredit, um ihre Steuererklärung anzuwenden. (Denken Sie daran, dass während der ersten $ 1.000 zu 100 Prozent in Frage kommen, nur 50 Prozent der zweiten $ 1.000 für Kredit in Betracht kommen.)

Beispiel 2: Payer in der Nähe des oberen Bereichs der phaseout Grenze

Verwitwet Julie, auf der anderen Seite, hat eine MAGI von $ 50.000 in diesem Jahr. Julie verursacht einen Aufwand von $ 3.500 für eine ihrer beiden Söhne zu senden, Jack, an einem netten School zum College. Ach, das Programm Hoffnung Stipendium Kredit wird sie nur von der ersten $ 2.000 und dann erst die zweite $ 1.000 bei 50 Prozent. So ihr zulässig Hoffnung Stipendium Kredit wird wie folgt berechnet:

Hoffnung Stipendium Kredit = $ 1.500 x ($ 51,000 - $ 50,000) / $ 10.000

Oder $ 150

Wenn Julie MAGI $ 1000 mehr in diesem Jahr war, würde ihre Hoffnung Stipendium Kredit vollständig aus auf Null gesetzt werden.