Voraussetzungen für die Verwendung Sparbriefe für College-Kosten

So speichern Sie für College-steuerfrei entweder Serie EE oder Serie I Sparbriefe verwenden, muss der Besitzer mindestens 24 Jahre alt am ersten Tag des Monats, wenn die Anleihe ausgegeben wird. Es gibt keine Ausnahmen hier.

Wenn Sie 24 am 18. Juni drehen, 2009, und Sie kaufen eine Anleihe am 19. Juni 2009 (so dass Sie wirklich und wahrhaftig sind 24 Jahre alt), ist das Ausgabedatum gilt als 1. Juni 2009, wenn Sie noch nicht 24 waren Jahre alt. Pech, aber du wirst Steuer auf die Zinsen zu zahlen haben, die Sie auf dieser speziellen Bindung verdienen. Sie sollten bis Juli gewartet.

Um das Einkommen aus einer Serie EE oder Serie I Sparbrief von Ihrem Einkommen verdient auszuschließen, müssen Sie der Inhaber der Anleihe sein. Sie können nicht Anleihen als Geschenk für jemand kaufen (vielleicht du bist 24, und die Person, die Sie kaufen wollen, ist nicht) und der Steuervorteil für sich selbst behalten.

Außerdem, wenn Sie Anleihen als Geschenke für Ihre Kinder oder Enkel tun kaufen, die unter 24 zu der Zeit sind die Anleihen gekauft werden, werden sie keine Einkommenssteuer zahlen müssen, die auf das Ergebnis zurückzuführen ist, unabhängig davon, wie alt waren Sie, als Sie die Anleihen gekauft.

Wenn Sie diese Anleihen geben wollen, als Geschenke für Ihr Kind oder Enkelkind post-sekundären Bildung, registrieren Sie sie in Ihrem Namen und Sozialversicherungsnummer (für Ihr Kind) verwendet werden oder den Namen Ihres Kindes und Sozialversicherungsnummer (für Ihre Enkel) in um vollen Nutzen aus der Steuerbefreiung für Bildungszwecke zu nehmen diese Anleihen bieten.

Wenn die Zeit kommt, diese Studien Rechnungen zu bezahlen, die Person, die die Bindung Einlösen wird auch die Person, die die Rechnung bezahlt. Aber vergessen Sie nicht: Um für diese Behandlung zu qualifizieren, die Person, an die Sie die Bindung zu registrieren müssen mindestens 24 Jahre alt im Monat dauern, bis die Anleihe ausgegeben wird.

Bildung Sparpläne wie § 529 Pläne und Coverdell Bildung Sparkonten können Sie fast unbegrenzte Möglichkeiten, wenn eine potenzielle Schüler die Wahl zu speichern. Serie EE oder Serie I Sparbriefe sind wesentlich restriktiver. Sie können, ohne zu zahlen Einkommensteuer auf die Zinsen nur für die folgenden Studenten für qualifizierte Bildungskosten zahlen Sie verdient haben:

• Sich: soweit die Schuldverschreibungen wurden nach dem 24. Geburtstag ausgestellt, können Sie sie für Ihre eigene qualifizierte pädagogische Ausgaben verwenden und nicht zahlen überhaupt keine Einkommensteuer.

• Ihr Ehepartner: Ein Ehepartner qualifiesprovided, dass Sie eine gemeinsame Steuererklärung sind die Einreichung.

• Ihre Kinder: Kinder sind berechtigt, solange man sie noch als Angehörige auf Ihre Einkommensteuererklärung geltend. Nachdem sie ihre eigene persönliche Befreiung behaupten, bist du kein Glück.

Kongress bestimmt immer, dass diese besondere Steuervergünstigungen für Personen mit eingeschränkter Einkommen reserviert werden. Diesem Grund, ernsthaft eingeschränkt, die, indem sie sehr strenge Einkommen Anforderungen an Ort und Stelle in dieser steuerfreien Rücknahmen teilnehmen. Diese Beträge werden jährlich an die Inflation, aber nie übermäßig großzügig zu beginnen, und sie verbessern nicht viel auch mit der Inflationsanpassung.

Wenn Sie Ihre Steuererklärung mit der Datei # 147-Verheiratete Einreichung getrennt # 148- Anmeldung Status, können Sie nicht alle Ihre Anleihen steuerfrei einlösen, auch wenn Sie alle anderen Kriterien erfüllen. Es ist einfach nicht erlaubt.