Wie sich der operative Cash Flow zur Verwendung in den kurzfristigen Liquiditäts Metric

Das Verhältnis von Operating Cash-Flow kurzfristig fällige nutzt das Geld, um ein Unternehmen aus seiner Geschäftstätigkeit innerhalb des nächsten Jahres zu bestimmen, seine Fähigkeit, alle Schulden zu bezahlen erzeugt fließt, die fällig werden. Dieses Verhältnis ist von den anderen Liquiditäts Metriken in diesem Abschnitt in zwei wichtigen Punkten:

• Es legt fest, ob ein Unternehmen Schulden durch die Verwendung der Zahlungsströme erzeugt sie eher als das Vermögen zahlen kann es auf der Hand hat.

• Er misst die Fähigkeit des Unternehmens keine Schulden zu tilgen, die innerhalb der nächsten 12 Monate sein werden und nicht nur kurzfristigen Verbindlichkeiten.

In gewisser Weise bestimmt dieses Verhältnis die Fähigkeit des Unternehmens, seine Cashflows flüssig zu halten, anstatt ihr Vermögen. Sie messen es wie folgt aus:

Führen Sie die folgenden Schritte, um diese Gleichung zu verwenden:

1. Finden operativen Cash Flows in der Kapitalflussrechnung und langfristigen Verbindlichkeiten und Wechselverbindlichkeiten in den Verbindlichkeiten Teil der Bilanz.

2. Fügen Sie die langfristigen Schulden zusammen und stellt fest, Verbindlichkeiten, die innerhalb der nächsten 12 Monate, um zu reifen werden.

3. Teilen Sie dem operativen Cash Flows durch die Antwort von Schritt 2 zu Bargeld Betrieb fließt in den kurzfristigen Bereich.

Wie bei den anderen Liquiditäts Metriken, ist das Ziel dieser Berechnung, um zu bestimmen, ob ein Unternehmen in der Lage sein wird, die Schulden zu bezahlen, die innerhalb eines Jahres fällig sind. Ein höheres Verhältnis zeigt an, dass das Unternehmen nur ein geringes Risiko auf seine Schulden in Verzug, während ein niedriges Verhältnis kann bedeuten, dass das Unternehmen in Gefahr in Verzug ist.

Der operative Cash-Flows sind nicht so abhängig von der Vermögensverwaltung als entweder Forderungen oder Vorräte, so dass diese Metrik kann zuverlässiger sein, vor allem für jene Anleger, die erwägen, dem Unternehmen ein Darlehen anbieten oder ihre Anleihen zu kaufen.