Rollen Sie einen Estate Pension Plan oder IRA an die Erben
Wenn Sie versuchen, genau herauszufinden, wie viel das Anwesen besitzt, können Sie alles in Bargeld zu liquidieren versucht sein. Obwohl dieses Denken kann manchmal arbeiten, tun es nicht mit einem Pensionsplan, IRA oder Entgeltumwandlung, wenn Sie es vermeiden können. Sobald Sie diesen Plan auszahlen lassen, verdankt das Anwesen jetzt Steuern auf jeden Cent, den der Erblasser nicht bereits bezahlt hatte Steuer.
Neben der Einkommensteuer Biss, wenn Sie mit einem ausreichend großen Anwesen zu tun haben, schulden Sie auch Bundes- und / oder staatlichen Grundsteuern auf den Wert des Kontos ab dem Zeitpunkt des Todes. Sprechen Sie über die Doppelbesteuerung. Zwischen den Einkommen und Grundsteuern bezahlt, kann der effektive Steuersatz auf einem großen IRA etwa 97 Prozent liegen.
Rollen der einkommenssteuerbegünstigte Konto an die Erben, wenn Sie können, ist weit besser als eine pauschale Verteilung in der Siedlung nehmen. Wenn der Erblasser einen überlebenden Ehegatten oder Kinder verlassen und den Erblasser (oder den Plan selbst), um sie als Begünstigte bezeichnet, haben Sie kein Problem.
Mit dem Rollover-Technik verdankt niemand irgendwelche Steuern, bis die neuen Empfänger beginnen zusätzlich zu nehmen Distributions-, Sie diese Ausschüttungen aus über mehrere Jahre verteilen kann, verringert die Steuerklasse jede Verteilung an besteuert wird. Natürlich, wenn Sie einen steuerpflichtigen Nachlass haben, wird der Wert des Kontos am Tag des Todes noch für Erbschaftssteuer Zwecke enthalten.
Suchen Sie kompetente Steuerberatung, sobald Sie eine große IRA entdecken, weil es Fristen auferlegt sind es auf retitling. Wenn der betreffende Vermögenswert eine Rente ist, überprüfen Sie die Planunterlagen, um zu bestimmen, welche Optionen für den Empfänger zur Verfügung stehen.
Und wenn Ihr Erblasser wurde einen Teil seines Einkommens in einen nicht qualifizierten Entgeltumwandlung aufzuschieben, oh well. Der vollständige Plan Balance ist fällig und zahlbar bei dem Tod des Erblassers und wird in beiden Einkommen und Erbschaftssteuer Berechnungen einbezogen werden.