Führen Finanz Comparatives im Laufe der Zeit

Das Ziel des Vergleichs Finanzkennzahlen im Laufe der Zeit ist die aktuelle Leistung eines Unternehmens auf der Grundlage der Vergangenheit Leistung des gleichen Unternehmen zu beurteilen. Anstatt sich auf Ihre finanzielle Maßnahmen und Kennzahlen von selbst, wollen Sie sie zu der Vorjahre Metriken zu vergleichen und zu sehen, wie sie geändert haben, wenn überhaupt.

Diese Analyse ermöglicht es Ihnen, nach Mustern in Performance-Metriken zu suchen, zu identifizieren zyklischen Veränderungen, Note Muster in diesen Veränderungen im Laufe der Zeit, und festzustellen, ob der allgemeine Trend gut oder schlecht ist. Identifizieren viele dieser Muster, wie beispielsweise, ob es Zyklen sind, können Sie die Ursachen dieser Muster zu beginnen identifizieren.

In der Lage zu erkennen, was Ihre finanzielle Leistungsfähigkeit beeinflussen können Sie bei der Reaktion auf diese Einflüsse mehr proaktiv zu sein, sowie möglicherweise auch die Einflüsse der Verwaltung selbst in Ihrer eigenen Gunsten zu reagieren.

STopf-Analyse in der Zeit ist die Analyse für einen einzigen Punkt (oder Punkt), statt Trends für die Beurteilung. Spot-Analyse ist toll, wenn man in einer Zeitschleife leben, die den gleichen Moment immer und immer wieder- sonst wiederholt, wobei die Menge an nützlichen Informationen, die Sie von einem einzigen Moment in der Zeit ableiten kann, ist ziemlich begrenzt.

Beobachten nach Mustern, Zyklen und aktuelle Trends ermöglicht es Ihnen, als auch zukünftige finanzielle Performance zu projizieren. Es ist wichtig zu beachten, dass diese Schätzungen sind, obwohl, weil menschliches Versagen neigt eine häufige Ursache für Probleme.

Selbst wenn das nicht ein Faktor, ist es wichtig zu erkennen, dass, wie Sie weiter in die Zukunft zu projizieren versuchen, Ihre Schätzungen weniger genau sein. Es ist viel einfacher zu projizieren, was Ihre Finanzen morgen aussehen wird, als es ist zu projizieren, was sie in zehn Jahren aussehen.

Werfen Sie einen Blick auf ein paar Beispiele dafür, wie eine Zeitanalyse von Finanzkennzahlen kann einen großen Unterschied machen im Vergleich zu nur einer einzigen Berechnung von Finanz Metrik.

Die Quick-Ratio ist ein Maß für die Liquidität, dass ein Unternehmen die Fähigkeit zu tilgen Schulden berechnet, die im nächsten Jahr fällig werden. Es wird wie folgt berechnet: [(Umlaufvermögen-Vorräte) / kurzfristige Verbindlichkeiten]. In diesem Sinne, hier ist das erste Beispiel.

Corporation ist ein im Jahr 2012: Quick-Ratio = 0,7

Das ist nicht so schlecht klingen, nicht wahr? In einem Worst-Case-Szenario, in dem das Unternehmen eine seiner aktuellen Lagerbestände nicht verkaufen können, dann ist es noch in der Lage für 70 Prozent der kurzfristigen Verbindlichkeiten zu berücksichtigen, seine hoch liquiden Mittel verwenden. Aber ist das wirklich eine gute Sache? Vergleichen Sie das gegen die Zeit.

Corporation ist ein im Jahr 2011: Quick-Ratio = 0,9

Corporation ist ein im Jahr 2010: Quick-Ratio = 1,2

Uh oh! Das Unternehmen wird die Liquidität von etwa 26 Prozent bei einer Rate jährlich zu verlieren! Das ist sehr schnell! Es kann eine Menge Schulden in diesem Jahr bis zur Fälligkeit kommen haben, ist es nicht schnell genug Einnahmen zu sammeln sein kann, oder es kann einfach nicht so viele Verkäufe werden zu machen. In jedem Fall bedeutet dies für das Unternehmen nicht gut aus.

Nehmen Sie nicht den falschen Weg, um dieses Beispiel, wenn. Werfen Sie einen Blick auf eine zweite, fast identische Beispiel zu sehen, wie sie in wichtigen Punkten unterscheiden.

Corporation ist ein im Jahr 2012: Quick-Ratio = 1,0

Corporation ist ein im Jahr 2011: Quick-Ratio = 1,3

Corporation ist ein im Jahr 2010: Quick-Ratio = 1,7

Das Unternehmen verliert immer noch Liquidität mit einer Rate von etwa 26 Prozent pro Jahr in den gleichen drei Jahren, aber der wesentliche Unterschied besteht darin, dass das Verhältnis immer noch viel höher ist. Es ist noch in der Lage alle seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken nur sehr liquide Mittel verwenden. Nicht nur ist dies nicht so schlimm wie das andere Beispiel, aber es kann eigentlich eine gute Sache angesehen werden!

alle Ihre Assets Holding in einer sehr flüssigen Form bedeutet, dass Sie sich nicht mit ihnen mehr Einnahmen zu generieren. Die Gesellschaft kann in diesem Beispiel absichtlich seine Liquidität, um Senkung sein, ihre Rendite zu erhöhen oder die Effizienz seiner Asset-Management zu erhöhen.

Wie Sie sehen können, Trends zu finden, ist viel einfacher als sie zu interpretieren. Ob eine Verringerung der Liquidität hilft oder schadet das finanzielle Wohlergehen des Unternehmens hängt stark von einer Reihe von anderen Faktoren ab. Sie können die Kombination dieses Beispiel mit einer horizontalen Gleichgrößenvergleich der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens zu sehen, zu prüfen wollen, ob es Probleme Einnahmen zu erzielen oder Drehen Umsatz in Cash zu müssen.

Sie können auch über einen Zeitvergleich von Forderungen Umsatz oder den Umsatz in Tagen tun dies, um zu bestimmen, ob das Unternehmen einen Umsatz sammelt oder länger als normal nehmen, dies zu tun.

Der Schlüssel zum Verständnis Kontext in dieser Zeitvergleich Metriken ist zu sehen, welche Variablen beeinflussen oder durch die Änderung beeinflusst werden. Im Rahmen des Liquiditäts Beispiel die Dinge, die wirklich wichtig sind, wie viel Schulden verändert sich, wie viel Umsatz verändert, Projektionen der Steuererhebung auf alten Verkäufe, Projektionen neuer Vertrieb und die Höhe der Schulden wird das Unternehmen in der Lage sein, zahlen sich aus nach andere Rechnungen werden ebenfalls berücksichtigt.

Diese Art der Analyse ist ein guter Weg, um den Zustand eines Unternehmens zu verstehen und was daraus in der Zukunft erwarten.