Betriebliche Tätigkeit Cash Flow
Im Wesentlichen, betrieblicher Tätigkeit Cash Flows umfassen alle Erhöhungen oder Verminderungen in bar, die aus den primären Funktionen des Unternehmens führen. Hier sind einige der häufigsten Veränderungen in Bargeld, das Sie in der operativen Geschäftstätigkeit Teil der Kapitalflussrechnung sehen kann:
Bargeld von Kunden erhalten: Wenn ein Kunde in bar bezahlt (auch über eine elektronische Übertragung zwischen den Konten gemacht), zählen Sie diese Transaktion als Cash Erhöhung der operativen Geschäftstätigkeit Cashflows. Das ultimative Ziel eines jeden Unternehmens, der etwas macht, ist schließlich, dass etwas für Geld zu handeln, und wenn, dass der Handel als Cash-Transaktion geschieht, es handelt sich um einen Cash-Flow.
Auszahlungen an Lieferanten und Arbeitnehmer: Um die Produkte machen an Kunden verkauft werden, haben Unternehmen ihre Mitarbeiter zu bezahlen, sowie alle anderen Unternehmen, die Lieferungen zur Verfügung stellen. Die Barauszahlung an Mitarbeiter und Lieferanten gilt als Cash-Flow, aber es enthält nicht nur Geld für die direkte Arbeit bezahlt. Es umfasst Bargeld zu jeder im Halten der Gesellschaft beteiligt bezahlt arbeitet.
Zinserträge: Sparkonten, einige Arten von kurzfristigen Geldmarktanlagen, und eine Reihe von anderen Arten von Konten generieren Interesse. Dieses Interesse kommt immer in Form von Bargeld, so dass das Interesse ein Unternehmen auf diesen Konten und Investitionen trägt zu einem positiven Netto-Cashflow aus dem operativen Geschäft verdient.
Hinweis: Diese Kategorie beinhaltet keine Zinsen aus Kapitalanlagen generiert, da Investitionen nicht Teil der primären Operationen des Unternehmens ist (es sei denn, das Unternehmen eine Bank oder ein anderes Finanz Art des Unternehmens ist). in einem Konto, auf der anderen Seite das Halten von Bargeld, ist eine primäre Notwendigkeit der Geschäftstätigkeit, so dass das Interesse in dieser Hinsicht erzeugt zählt als operative Cash-Flow.
Gezahlte Zinsen: Eine Reihe von Transaktionen im Zusammenhang mit Operationen beeinflussen ein Barguthaben des Unternehmens. Dazu kann auch die Zinsen Finanzierung für den Kauf von Ausrüstung und Inventar oder anderen kurzfristigen Darlehen oder Tilgungsplan. Solange das Darlehen oder Tilgungsplan direkt an Operationen anstelle der Finanzierung von Wachstum und Expansion verbunden ist, trägt sie auf den Wert von Geld, das aus dem operativen Cashflow abgezogen werden müssen.
Gezahlte Ertragssteuern: Die Ertragssteuern sind ein Teil der Operationen betrachtet, weil sie die Steuern sind, die aus dem Verkauf von Waren zu einem Gewinn führen. Die Unternehmen haben diese Nummer von der Cash Flows aus dem operativen Geschäft zu subtrahieren.
Die Gesamtmenge an Bargeld durch Operationen gewonnen oder verloren ist netto-Cash von Operationen zur Verfügung gestellt. die positiven Werte aus der vorhergehenden Liste der Zahlungsströme aus dem operativen Geschäft und subtrahieren die negativen Werte zu berechnen, sie, addieren. Diese Nummer wird in der Regel am Ende des laufenden Geschäftstätigkeit Teil der Kapitalflussrechnung.